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El ibet tiene un Centro de ayuda tributaria exclusivo dise?ado espec¨ªficamente para peque?as empresas y por cuenta propia, que provee una gran cantidad de recursos y orientaci¨®n. Comprender las mejores pr¨¢cticas para las peque?as empresas y c¨®mo empezar un negocio es fundamental para el ¨¦xito de la industria.

• Clasificar correctamente su negocio. Decida cu¨¢l es la entidad de negocio adecuada (due?os ¨²nicos, sociedades colectivas, sociedades an¨®nimas, sociedades an¨®nimas de tipo S o compa?¨ªas de responsabilidad limitada (LLC) para determinar los requisitos de presentaci¨®n de impuestos y las consideraciones legales.
• Obtenga su n¨²mero de identificaci¨®n del empleador (EIN, por sus siglas en ingl¨¦s). Un EIN, tambi¨¦n conocido como n¨²mero de identificaci¨®n tributario federal, se utiliza para identificar una entidad de negocios. Por lo general, los negocios necesitan un EIN. Usted puede solicitar un EIN de varias maneras, y ahora usted puede solicitar en l¨ªnea. Este es un servicio gratuito ofrecido por el Servicio de Impuestos Internos (ibet, por sus siglas en ingl¨¦s), y usted puede obtener su EIN inmediatamente. Debe consultar con su estado para asegurarse de que necesita un n¨²mero de estado o una carta. Si perdi¨® o extravi¨® su EIN, siga estos pasos.
• Mantener registros adecuados. Los buenos registros le ayudar¨¢n a monitorear el progreso de su negocio, preparar sus estados financieros, identificar fuentes de ingresos, realizar un seguimiento de los gastos deducibles, realizar un seguimiento de su base en la propiedad, preparar sus declaraciones de impuestos y art¨ªculos de respaldo informados en sus declaraciones de impuestos. Elija un sistema de registro que muestre claramente los ingresos y los gastos.
• Contrata al profesional de impuestos adecuado (en ingl¨¦s). Elegir al profesional de impuestos adecuado es esencial para que los propietarios de peque?as empresas garanticen una preparaci¨®n de impuestos precisa y oportuna. Al hacer las preguntas correctas y verificar las acreditaciones, los negocios pueden evitar posibles estafas y proteger sus intereses financieros.
• Resolver la deuda y evitar nuevas responsabilidades. Si usted tiene una deuda tributaria y no puede pagar todo o parte de ella, el Servicio de Impuestos Internos (ibet, por sus siglas en ingl¨¦s) puede ayudarle. Usted tiene opciones para resolver su factura de impuestos.
  • Pague lo que pueda ahora para ayudar a evitar intereses y penalizaciones. A continuaci¨®n, elija una de estas opciones:
    • Solicite un plan de pago, tambi¨¦n llamado plan de pago a plazos, o plan de pagos en l¨ªnea, para pagar su saldo a lo largo del tiempo. Se pueden cobrar cargos.
    • Un ofrecimiento de transacci¨®n (OIC, por sus siglas en ingl¨¦s) le permite liquidar su deuda tributaria por menos de lo que debe. Esto sol¨ªa llamarse el programa de nuevo comienzo.
  • Pida que se aplace el proceso de cobro. Si usted no puede pagar ahora debido a su situaci¨®n financiera, puede pedirnos un aplazamiento temporal del proceso de cobro.
  • Si est¨¢ en desacuerdo con la informaci¨®n de su factura de impuestos, llame al n¨²mero que aparece en el aviso o visite su oficina local del ibet. Aseg¨²rese de tener una copia de la factura y cualquier declaraci¨®n de impuestos, cheques cancelados u otros registros para ayudarnos a entender por qu¨¦ cree que su factura es incorrecta. Si encontramos que tiene raz¨®n, ajustaremos tu cuenta y, si es necesario, le enviaremos una factura revisada.
  • Solicitar alivio tributario para c¨®nyuges. Si su c¨®nyuge cometi¨® errores en su declaraci¨®n de impuestos conjunta y usted no lo sab¨ªa, puede calificar para un alivio tributario para los c¨®nyuges.
  • Si usted est¨¢ en bancarrota, por favor h¨¢ganoslo saber inmediatamente. Podemos detener temporalmente la recaudaci¨®n. Llame al n¨²mero de su factura o al 800-973-0424. Tenga esta informaci¨®n lista: ubicaci¨®n del tribunal, fecha de la bancarrota, cap¨ªtulo y el n¨²mero de la bancarrota.
  • Si no paga la cantidad adeudada o no se pone en contacto con nosotros. Podemos tomar acciones de recaudaci¨®n.
  • Progr¨¢mese para el pr¨®ximo a?o. Usted debe pagar impuestos a medida que gana o recibe ingresos durante el a?o. Usted puede hacer esto haciendo que su empleador retenga impuestos de su salario o haciendo pagos de impuestos estimados. Consulte Estimador de Retenci¨®n de Impuestos del ibet e Impuestos estimados.

• La inscripci¨®n al Foro nacional de impuestos del ibet est¨¢ abierta (en ingl¨¦s). Este verano, los profesionales de impuestos tienen la oportunidad de asistir a sesiones de educaci¨®n continua en cinco ciudades de los Estados Unidos. El foro ofrece valiosos cr¨¦ditos de educaci¨®n continua y oportunidades de establecer contactos para agentes inscritos, contadores p¨²blicos, abogados y otros profesionales de impuestos. Los asistentes pueden obtener hasta 18 cr¨¦ditos de educaci¨®n continua, mejorando su desarrollo profesional y experiencia.
• La cuenta para profesionales de impuestos (Tax Pro) puede ayudar a los profesionales de impuestos a ahorrar tiempo. La cuenta de Tax Pro facilita la visualizaci¨®n de la informaci¨®n tributaria de sus clientes, la visualizaci¨®n y cancelaci¨®n de autorizaciones activas, la realizaci¨®n de pagos o la creaci¨®n de planes de pago en nombre de los contribuyentes considerados personas f¨ªsicas y si sus clientes desean solicitar poderes legales o si desean autorizar a una persona para recibir su informaci¨®n tributaria, en tiempo real.
• Vincule su n¨²mero de Archivo de Autorizaci¨®n Centralizado (CAF, por sus siglas en ingl¨¦s) (en ingl¨¦s) para ver la informaci¨®n de los contribuyentes o ver y cancelar las autorizaciones activas. Un n¨²mero CAF es un n¨²mero de identificaci¨®n ¨²nico de nueve d¨ªgitos asignado a usted a trav¨¦s de la cuenta de Tax Pro o cuando presenta su primer poder legal y declaraci¨®n de representante (POA, por sus siglas en ingl¨¦s) o autorizaci¨®n para recibir informaci¨®n tributaria (TIA, por sus siglas en ingl¨¦s) con el Formulario 2848 (SP), Poder Legal y Declaraci¨®n del Representante o el Formulario 8821, Autorizaci¨®n para Recibir Informaci¨®n Tributaria. Si usted necesita un n¨²mero CAF, ahora puede solicitar uno directamente en la cuenta de Tax Pro y se le emitir¨¢ en l¨ªnea en tiempo real.
• Mant¨¦ngase actualizado sobre las regulaciones y recursos tributarios proporcionados por el ibet para ayudarle a navegar la temporada de impuestos de manera efectiva. para obtener las ¨²ltimas actualizaciones del ibet para la comunidad de profesionales de impuestos. Este es un resumen semanal, publicado por lo general los viernes, que destaca informaci¨®n clave para los profesionales de impuestos.

Un conjunto de herramientas digitales y tecnolog¨ªa dise?ada para ayudar a las peque?as empresas est¨¢ disponible para ayudar a gestionar sus responsabilidades tributarias de manera eficiente. Demuestra las herramientas digitales del ibet que facilitan el cumplimiento y mejoran la eficiencia de los procesos relacionados con impuestos para las peque?as empresas. Entre estos ejemplos se incluyen:

• Resolver problemas r¨¢pidamente utilizando herramientas en l¨ªnea, bots de chat y de voz y la Herramienta de carga de documentos del ibet. Al utilizar las numerosas herramientas digitales disponibles, las empresas pueden ahorrar tiempo evitando los tiempos de espera en espera y enviando documentos por correo.
• Cuenta de impuestos de negocios. Una plataforma nueva y segura donde los propietarios de negocios pueden ver informaci¨®n tributaria, administrar cuentas, hacer pagos y comunicarse con el ibet. Esta herramienta digital, disponible inicialmente para due?os ¨²nicos de negocios, contin¨²a expandi¨¦ndose con servicios adicionales disponibles.
• Presentaci¨®n de declaraciones electr¨®nicamente (e-file) para los a?os tributarios 2022 y posteriores con el Sistema de admisi¨®n de declaraciones informativas (IRIS, por sus siglas en ingl¨¦s) (en ingl¨¦s). Este sistema le permite corregir registros y solicitar pr¨®rrogas autom¨¢ticas.
• Formularios interactivos digitales y m¨®viles. El ibet ahora proporciona ciertos formularios en opciones amigables para dispositivos m¨®viles (en ingl¨¦s) que permiten a los contribuyentes completar y enviar f¨¢cilmente formularios desde su computadora, tel¨¦fono celular o tableta. Esto les da a los contribuyentes una manera segura y r¨¢pida de relacionarse electr¨®nicamente con el ibet. Para los formularios que requieren firmas, usted necesita una cuenta en l¨ªnea del ibet para completar los formularios amigables en dispositivos m¨®viles.
• La Mensajer¨ªa segura del ibet (en ingl¨¦s) es un servicio seguro para que los contribuyentes y los representantes autorizados de un contribuyente/negocio interact¨²en directamente con los representantes del ibet. Los representantes del ibet pueden enviarle mensajes de forma segura.

Los estafadores usan el correo postal, el tel¨¦fono y el correo electr¨®nico para estafar a personas, negocios, n¨®minas y profesionales de impuestos. Los negocios deben estar atentos a las estafas relacionadas con los impuestos e implementar salvaguardias. Conozca sus riesgos y las se?ales de advertencia para proteger mejor a sus empresas y empleados.

• Mant¨¦ngase alerta ante estafas comunes dirigidas a usted como propietario de un negocio, asegurando la protecci¨®n contra actividades fraudulentas, esto incluye:
  • El a?o pasado, la comunidad tributaria lanz¨® la Coalici¨®n contra las amenazas de estafas y esquemas (CASST, por sus siglas en ingl¨¦s), luego de un aumento de las estafas alentadas por los medios sociales. La lista de la Docena Sucia 2025 destaca algunas estafas persuasivas que afectan a las empresas. Algunas de estas estafas incluyen nuevas estafas de clientes y phishing de lanza, organizaciones ben¨¦ficas falsas, malos consejos en redes sociales y reclamos de cr¨¦dito falsos.
  • Los medios sociales pueden difundir rutinariamente informaci¨®n tributaria inexacta o enga?osa. Tenga cuidado de confiar en los consejos de internet, ya sea que se trate de una t¨¢ctica fraudulenta promovida por estafadores o de un esquema tributario evidentemente falso que se est¨¢ convirtiendo en tendencia en las plataformas populares de medios sociales.
  • El phishing es otro fraude. Esto sucede cuando los estafadores env¨ªan un correo electr¨®nico diciendo que proviene del ibet. El correo electr¨®nico atrae a las v¨ªctimas a la estafa con una variedad de trucos como seducir a las v¨ªctimas con un falso reembolso de impuestos o amenazarlas con falsas acusaciones legales o criminales por fraude tributario.
  • Las estafas de smishing utilizan un mensaje de texto o servicio de mensajes cortos (SMS, por sus siglas en ingl¨¦s) con un lenguaje alarmante como "Your account has now been put on hold" (Su cuenta ha sido suspendida) o "Unusual Activity Report" (Informe de actividades inusuales). A menudo se proporciona un enlace falso de "Solutions" (Soluciones), para restaurar la cuenta del destinatario. Los reembolsos tributarios inesperados son otro posible atractivo para los estafadores.
• Tome medidas proactivas hoy para proteger su negocio y sus empleados, implementando medidas de seguridad s¨®lidas, como el uso de software antimalware/antivirus con actualizaciones autom¨¢ticas y la aplicaci¨®n de contrase?as seguras con autenticaci¨®n de m¨²ltiples factores. Aseg¨²rese de ingresar datos personales ¨²nicamente en sitios web seguros (https) para evitar el acceso no autorizado. Para obtener informaci¨®n sobre c¨®mo proteger su negocio contra estafas tributarias, consulte la Publicaci¨®n 5961, Proteja su negocio contra estafas tributaries (en ingl¨¦s) PDF.
• Informe a sus empleados sobre la seguridad de los datos para protegerlos a ellos y a su empresa. Utilice recursos valiosos como la Central de robo de identidad del ibet y publicaciones de concientizaci¨®n de seguridad tributaria para proporcionar capacitaci¨®n y conocimiento integral.
• De prioridad a la protecci¨®n de su N¨²mero de Identificaci¨®n del Empleador (EIN). Mant¨¦ngalo seguro y actualizado con informaci¨®n precisa. Utilice el Formulario 8822-B, Cambio de direcci¨®n o persona responsable ¡ª negocios (en ingl¨¦s) PDF, para hacer cualquier actualizaci¨®n necesaria a su EIN r¨¢pidamente, asegurando su integridad y minimizando el riesgo de robo de identidad o actividad fraudulenta.
• Denuncie estafas sospechosas relacionadas con el ibet o s con impuestos phishing@irs.gov. Informe al ibet de las p¨¦rdidas de datos relacionadas con las estafas W-2 en dataloss@irs.gov. Notifique a los estados de cualquier revelaci¨®n de informaci¨®n de identidad en statealert@taxadmin.org.

Planear qu¨¦ hacer en caso de desastre es una parte importante de estar preparado. Algunos pasos simples pueden ayudar a los contribuyentes y a las empresas a proteger los registros financieros y tributarios en caso de desastres (en ingl¨¦s) PDF.

• Aproveche el mantenimiento de registros electr¨®nicos para registros financieros y tributarios. Guarde los documentos cr¨ªticos en un recipiente impermeable y duplique la documentaci¨®n importante.
• Documentar objetos de valor y equipos para el negocio. Despu¨¦s de que ocurre un desastre, las fotograf¨ªas y videos del contenido de una casa o negocio pueden ayudar a respaldar los reclamos de seguros o beneficios tributarios. Los libros de trabajo del ibet sobre p¨¦rdidas por desastres pueden ayudar a personas y negocios PDF a compilar listas de pertenencias o equipos para el negocio.
• Apoyo del ibet durante desastres. Despu¨¦s de una declaraci¨®n federal de desastre, el ibet proporcionar¨¢ autom¨¢ticamente alivio tributario administrativo de desastre y disposiciones especiales de la ley tributaria. Esto concede tiempo adicional para que las personas f¨ªsicas y los negocios presenten declaraciones, paguen impuestos y realizar otros ciertos actos urgentes para los contribuyentes afectados por un desastre declarado federalmente. Los contribuyentes que viven en una zona de desastre declarada por el gobierno federal pueden visitar Alivio en situaciones de desastre del ibet o Alrededor de la naci¨®n para verificar si existe alivio tributario disponible para desastres.
• Los empleadores que usan proveedores de servicios de n¨®mina deben verificar si su proveedor cuenta con un v¨ªnculo fiduciario para proteger al empleador en caso de incumplimiento por parte del proveedor. Se recomienda a los empleadores que creen una cuenta en el Sistema de Pago Electr¨®nico del Impuestos Federal (EFTPS, por sus siglas en ingl¨¦s) para monitorear sus dep¨®sitos de impuestos sobre la n¨®mina y recibir alertas por correo electr¨®nico.

• Peque?as empresas: encuentren recursos y herramientas tributarias en ibet.gov
• Lo que las personas deben saber al iniciar un negocio
• Contribuyentes y profesionales de impuestos: Cuidado con estas estafas tributarias comunes
• Planes de preparaci¨®n para emergencias para empresas deben incluir registros financieros
• Centro de ayuda tributaria para la econom¨ªa compartida
• Impuestos del negocio
• Qu¨¦ deben hacer los contribuyentes al recibir el Formulario 1099-K
• Cambios en Ley SECURE 2.0 afectan manera en que empresas completan formularios W-2
• Consejos tributarios del ibet